Stratejik Finans Yönetimi için SAP TRM: Hazine ve Risk Yönetimi

SAP TRM Modülü ve Kapsamı

Günümüz iş dünyasının koşulları zor, rekabete dayalı ve herşeyin ötesinde belirsizliklerle dolu. Çoğu zaman bu zorlu koşullarda güvenilir finansal veriyi sağlamak, döviz kurlarından kaynaklanan risklerin önünü almak ve bütün bunlarla aynı zamanda kanun ve uygulamalarla uyumlu olmak gibi kritik görevler bizi bekler. Bu ve benzeri rutin görevler asıl hayata geçirilmesi gereken diğer stratejik görevler için engel teşkil eder. SAP Treasury and Risk Management çözümü hem zamandan, hem de efordan fayda yaratmanızı sağlayarak finansal süreçlerinizi analiz ve optimize eder. Nakit akışı tahmini, likidite ve finansal risk yönetimini kontrollü bir şekilde gerçekleştirmenize olanak sağlamaktadır. Kısa vadeli finanstan uzun vadeli stratejik yatırımlara kadar çeşitli türdeki işlemler için platform sağlamaktadır.

TRM modülü ile finansal ürünlerin (kredi, mevduat, spot ve forward döviz alım satım işlemleri, akreditif, teminat mektubu, leasing, factoring, commodity işlemleri, futures işlemleri, tahvil/bono… ) sözleşmeden itibaren takibi, otomatik muhasebeleşmesi ve raporlamasının yapılması mümkündür.

Finansal ürünlere ait, otomatik olarak atılan anapara, faiz, komisyon, BSMV, stopaj, geri ödeme gibi kayıtların yanısıra, hesaplamaya dayanan gelir ve gider tahakkukları, yabancı para birimi değerlemeleri ve net bugünkü değer kayıtları da ürünlerin yapısına ve farklı muhasebe ilkelerine uygun olarak hesaplanmakta ve otomatik olarak muhasebeleştirilmektedir. Muhasebe kayıtları FI ve CO modülleri ile entegre olarak yapılmaktadır. Bir yandan stratejik finansman planlamalarına baz oluşturan TRM modülü aynı zamanda çalışanların muhasebe yükünü azaltmakta ve verileri sistemsel olarak otomatize etmektedir.

Piyasa riski analizleri ile değerlemeler hem gerçek hem de simüle edilmiş piyasa fiyatlarına dayandırılarak yapılabilmektedir. Rapor oluşturmak için yüksek derecede esneklik ile birlikte, piyasa riski kontrolüne yönelik güvenilir bir değerlendirme temeli sağlamaktadır. Kredi riski analizleri, banka riskini ölçmeye, analiz etmeye ve kontrol etmeye odaklanmaktadır. Çevrimiçi izleme ile birlikte esnek limit yönetimi fonksiyonları ve kapsamlı raporlama seçenekleri ile desteklenmektedir.

TRM’de Finansal Ürün Takibi

Rotatif, Spot, Dövizli krediler, Değişken faizli krediler, Sendikasyon kredileri, Grupiçi krediler, Exim kredisi, Yatırım Kredileri, İhracat Kredisi…

Her bir kredi finansal bilgileri ve ödeme planı girilerek ayrı bir işlem olarak sistemde yaratılır. Kredinin alındığı banka, başlangıç ve bitiş tarihleri, anapara ve faiz ödeme tarihleri ve sıklıkları girilerek kredi işlemi ve kredinin nakit akışı oluşturulur. Faiz oranı üzerinden faiz tutarları ve BSMV, otomatik olarak hesaplanıp kredinin ödeme planına yansımaktadır. Komisyon ve masraflar da ayrıca tanımlanabilmektedir. Sabit faiz oranındaki değişiklikler gerçekleştiği tarihten itibaren yansıtılarak kredi ödeme planında değişiklik güncellemesi yapılabilir. Değişken faizli krediler için libor tanımlamaları otomatik olarak alınabilir ve libor oranları ile faiz tutarları otomatik güncellenebilir. İşlemde yanlış girilen bilgiler ayrıca düzeltilebilmektedir.

Yaratılan işleme istinaden banka talimatı otomatik olarak oluşturulmaktadır. Yaratılan kredi işlemleri otomatik ya da manuel olarak ilgili limite bağlanmakta ve limit/risk raporlarına yansımaktadır. Her anapara ödemesinde limit/ risk güncellenmekte ve günlük para birimi değerlemesi yapılabilmektedir.

İşlemde yaratılan ödeme planına istinaden, anapara, faiz, BSMV, komisyon ve tüm ödemelerin istenilen muhasebe ilke veya ilkelerince yaratılan (VUK, UFRS…) muhasebe kaydı otomatik olarak ödeme günlerinde gerçekleştirilmektedir. Birden fazla muhasebe ilkesine göre paralel kayıt yapılmasına olanak sağlamaktadır. Muhasebe kayıtları önceden belirlenen hesaplara atılmakta ve kayıt çalıştırılmadan önce simulasyon çalıştırması yapılabilmektedir. Gelir ve gider tahakkuku, para birimi değerlemesi, net bugünkü değer hesaplamaları ve uzun vadeli kredilerin kısa vadeye çekilmesi de otomatik olarak hesaplanmakta ve ilgili hesaplara kayıt ay sonlarında ya da istenilen aralıklarla gerçekleştirilmektedir.

Yaratılan işlemler; banka, şirket kodu, vade, ödeme günü, para birimi… gibi başlıklarda aşağıdaki örneklerde olduğu şekilde raporlanabilmektedir.

Belirli bir tarihte istenilen başlıklarda ne kadar anapara borcu olduğu,
Belirli bir tarih aralığındaki istenilen başlıklarda toplam borç,
İşlemlerin tüm ödeme planları,
İşlemlerin vadelerine kalan süre
Belirli bir tarihteki borçların para birimine göre dağılımı….

FX & Türev ürünler, Döviz opsiyonu

Çift bariyerli dvz.ops.knockin/knockout, Dvz.bariyeri opsiyonu Down&In / Down&Out, Dvz.bariyeri opsiyonu Up&In/ Up&Down…

Her bir opsiyon, finansal bilgileri, komisyon/prim bilgileri ve gerçekleşmesi öngörülen döviz al-sat işlemi ile birlikte sistemde yaratılmaktadır. Opsiyon işlemleri istenirse hedge planına bağlanabilir.

Döviz al-sat işlemi gerçekleştiği takdirde, opsiyon işlemi onaylanarak sistemde ayrı bir işlem olarak yaratılır ve opsiyon işlemine referans ile bağlanır. Eğer döviz-al sat işlemi gerçekleşmeyecekse, işlem iptal edilir.

Opsiyon işlemine ait prim ödemesi muhasebe kaydı, otomatik olarak opsiyon işlemine istinaden atılır. Opsiyon işlemine bağlı fakat ayrı bir işlem numarasıyla opsiyondan yaratılan döviz al-sat işleminin kayıtları da, döviz işlemine istinaden atılır. Ayrıca, nakit denkleştirmesi, net bugünkü değer ve gerçekleşen kar/zarar kaydı da otomatik hesaplanarak atılır.

Yaratılan işlemler; banka, şirket kodu, vade, ödeme günü, para birimi… gibi başlıklarda raporlanabilmektedir.

Türev ürünler, Çapraz Döviz Takası (CCS)

Para birimleri birbirinden farklı olan ve takas edilen krediler, bir işlem içinde sistemde takip edilmektedir. Hem ödenen kredi hem de takas edilen kredinin finansal bilgileri ve ödeme koşulları girilerek, iki kredinin de ödeme planı oluşturulur. Ödeme planları hem ayrı ayrı hem de aynı nakit akışlarında takip edilebilmektedir. Kredi ürünlerindeki bütün şartlar, kredi swaplarında da uygulanabilmektedir. Örneğin, otomatik nakit akışı oluşumu, otomatik faiz ve vergi oluşturma, değişken faizli kredilerde libor oranları ile faiz tutarı güncelleme gibi.

İşlemin muhasebe kaydı, anapara, faiz, değerleme gibi bütün kayıtlarda isteğe bağlı olarak atılabilecek ya da atılmayacak şekilde oluşturulabilmektedir. Kaydı atılmayacak anapara ya da faiz hareketleri simulasyon olarak yaratılabilmektedir. Kayıtların paralel defterlere göre atılması mümkündür.

Otomatik ya da manuel, referans faiz oranları takibi ile ve net bugünkü değer hesaplaması ve kaydı otomatik olarak yapılmaktadır.

Yaratılan işlemler; banka, şirket kodu, vade, ödeme günü, para birimi gibi başlıklarda raporlanabilmektedir.

Ticaret Finansmanı, Teminat Mektubu

Alınan ve verilen teminat mektupları (ipotek, kefalet) finansal bilgileri ve ödeme planı girilerek işlemler olarak sistemde yaratılmaktadır. Banka, başlangıç ve bitiş tarihleri, hangi müşteri ya da satıcı ile gerçekleştirildiği bilgisi, neye istinaden yapıldığı, komisyon ödeme tarihleri ve sıklıkları girilerek teminat mektupları ve nakit akışları oluşturulmaktadır. Komisyon peşin ya da devre sonu olarak otomatik hesaplanmaktadır.

İşlemde yaratılan ödeme planına istinaden, anapara, komisyon ve tüm ödemelerin istenilen muhasebe ilke ve ya ilkelerince yaratılan (VUK, UFRS…) muhasebe kaydı otomatik olarak ödeme günlerinde gerçekleştirilmektedir. Birden fazla muhasebe ilkesine göre paralel kayıt yapılmasına olanak sağlamaktadır. Müşteri ya da satıcı hesabına ÖDK’lı kayıt (kaydın Teminat mektubuna istinaden yapıldığının belirtilmesi için) atılabilmektedir.

Muhasebe kayıtları önceden belirlenen hesaplara atılmakta ve kayıt çalıştırılmadan önce simulasyon çalıştırması yapılabilmektedir. Hem peşin hem de devre sonu komisyonların tahakkuku, para birimi değerlemesi, otomatik olarak hesaplanmakta ve ilgili hesaplara kayıt ay sonlarında ya da istenilen aralıklarla gerçekleştirilmektedir.

Yaratılan işlemler otomatik ya da manuel olarak ilgili limite bağlanmakta ve limit/risk raporlarına yansımaktadır. İşlemler kapandığında limit/ risk güncellenmekte ve günlük para birimi değerlemesi yapılabilmektedir.

Yaratılan işlemler; banka, şirket kodu, vade, ödeme günü, satıcı, müşteri ve para birimi… gibi başlıklarda raporlanabilmektedir.

Çözüm ile ilgili detaylı bilgi için bize [email protected] adresinden ulaşabilirsiniz.